OBJETIVO
O objetivo desta funcionalidade é automatizar o processo de cálculo e contabilização da Equivalência Patrimonial dentro do ERP, permitindo uma gestão eficiente e precisa das participações societárias. Com essa funcionalidade, os usuários podem registrar empresas investidoras e investidas, definir percentuais de participação, configurar as contas contábeis envolvidas e gerar automaticamente lançamentos e relatórios detalhados. Essa automação reduz a necessidade de cálculos manuais, diminui o risco de erros e melhora a transparência e o controle contábil, facilitando o acompanhamento e a auditoria dos resultados financeiros das participações.
UTILIZAÇÃO
1. Cadastro de Participações Societárias
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- Acesso: Módulo "Contabilidade" > "Cadastro de Operações".
- Campos de Cadastro:
- Tipo da Operação: Selecionar tipo "29" Equivalência Patrimonial.
- Código da Operação: Defina o código da Operação.
- Nome da Operação: Defina o nome da Operação.
Layout Contábil: Selecionar o layout Provisão. Associar as contas contábeis definidas para o registro das equivalências patrimoniais positivas e negativas, tanto para o débito quanto para o crédito.
Deverá ser cadastrada uma Operação para cada tipo de Equivalência: Positiva e Negativa.
3. Processamento do Cálculo da Equivalência Patrimonial
Essa funcionalidade permite realizar o cálculo automático ou manual, baseado nos dados de participação societária.
- Acesso: Módulo "Contabilidade" > "Processos"> "Contabilidade"> "Equivalência Patrimonial"> submenu "Calcular Equivalência Patrimonial"
- Parâmetros do Cálculo:
- Código da Empresa: Selecionar a empresa investidora.
- Mês de Referência: Informar o mês e ano de referência (MM/AAAA).
- Empresa Investida: Selecionar uma ou mais empresas investidas cadastradas.
- Tipo de Cálculo:
- Automático: O sistema busca os valores contábeis da empresa investida e realiza o cálculo automaticamente.
- Manual: O usuário insere manualmente o valor base para o cálculo.
- Valor Base para Cálculo: Inserir o valor manualmente no cálculo manual.
Após definir os parâmetros, clique em OK para realizar o cálculo.
4. Cancelamento do Cálculo da Equivalência Patrimonial
Caso seja necessário cancelar um cálculo de equivalência patrimonial, o sistema oferece a funcionalidade de cancelamento.
- Acesso: Módulo "Contabilidade" > "Processos"> "Contabilidade"> "Equivalência Patrimonial"> submenu "Cancelar Equivalência Patrimonial"
- Campos:
- Código da Empresa: Selecionar a empresa investidora.
- Mês de Referência: Selecionar o período (MM/AAAA).
- Empresa Investida: Selecionar a empresa investida.
Clique no botão Cancelar Processamento para concluir o cancelamento. O sistema validará se o processo pode ser cancelado com base no Período Aberto dos lançamentos contábeis.
5. Relatório de Cálculo da Equivalência
O sistema gera relatórios detalhados sobre o cálculo da equivalência patrimonial, fornecendo transparência e dados precisos para auditoria e controle.
- Acesso: Módulo "Contabilidade" > "Processos"> "Contabilidade"> "Equivalência Patrimonial"> Submenu "Relatórios de Cálculo de Equivalência Patrimonial".
- Modelos de Relatório:
- Por Empresa Investida: Apresenta o cálculo mensal com detalhes por empresa.
Os relatórios podem ser exportados em PDF ou Excel e possuem a opção de impressão direta.
- Por Empresa Investida: Apresenta o cálculo mensal com detalhes por empresa.
6. Lançamentos Contábeis
Após a realização do cálculo da equivalência patrimonial, será possível a geração de lançamentos contábeis, assegurando que os resultados financeiros das participações societárias sejam
refletidos corretamente na contabilidade da empresa investidora.
- Acesso: Módulo "Contabilidade" > "Processos"> "Contabilidade"> "Processar"
Configurações de Processamento
- Opção de Processamento: Na tela de processamento contábil, marque a opção Equivalência Patrimonial. Ao selecionar esta opção, o sistema utilizará os parâmetros e as contas contábeis configuradas para registrar automaticamente os lançamentos referentes ao cálculo da equivalência patrimonial.
Geração Automática de Documentos
- Documento Contábil: O sistema gerará automaticamente um documento contábil identificado como "EQPT". Este documento registra os lançamentos contábeis referentes à equivalência patrimonial, consolidando o impacto do resultado da empresa investida nas contas da empresa investidora.
