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Permitir o cálculo automático dos valores e demais parâmetros quando do reateio de frete, para crédito de Pis e Cofins sobre conhecimentos de transporte, utilizando para tal critério de Peso ou Valor.
PREMISSAS
[Processo e regras para o cálculo do rateio]:
- Usuário faz normalmente o lançamento do cabeçalho da nota fiscal, informando o valor total do doc (vl do frete).
- Usuário insere o item de serviço (frete) no documento de entrada.
- Abre então a janela de composição do frete saída. Seleciona os documentos e itens desejados. Confirma.
- O sistema efetua o cálculo (vide abaixo), respeitando o critério "Peso" ou "Valor" etc. Faz a soma destas frações agrupando por CST.
- Para cada linha retornada por esse agrupamento, lança um item com código do serviço de frete lançado no início do processo, atribuindo as CSTs de destino (de/para) Pis Cofins ao item, bem como a soma das frações ao valor unitário e valor total e também ao valor da BC Pis/Cofins do item.
- Este processo sobrescreve qualquer rateio e quebras de itens que tenham sido feitos anteriormente.
- Por fim, ao Efetivar o documento, o sistema terá condições de recuperar corretamente as regras, recuperando Alíquotas e valores de Crédito para Pis/Cofins.
[Cálculo]:
Como é feito o rateio de frete POR PESO?
O rateio do frete é a divisão do valor do frete (total do doc. entrada) entre os produtos da Nota Fiscal de Saída (origem). O cálculo é feito considerando o PESO de cada produto em relação ao PESO total da Nota Fiscal de Saída (Origem), de forma percentual. Depois esse percentual é multiplicado ao valor total do Documento de Entrada (CTRC).
Exemplo:
Digamos que a NF de Saída (origem) tem um peso total de 10 kg, com 5 produtos, cada um com um peso diferente. O cálculo do frete será considerando os 10 kg, e o valor de frete cobrado no CTRC foi de R$ 25,00.
Frete calculado para a NF de Entrada (CTRC): R$ 25,00
NF de Saída, peso total: 10 kg
Produto A: 2 kg = 20% do peso da NF
– Frete rateado para o produto = R$ 5,00
Produto B: 1,75 kg = 17,50% do peso da NF
– Frete rateado para o produto = R$ 4,38
Produto C: 500 g = 5,00% do peso da NF
– Frete rateado para o produto = R$ 1,25
Produto D: 4,5 kg = 45,00% do peso da NF
– Frete rateado para o produto = R$ 11,25
Produto E: 1,25 kg 12,50% do peso da NF
– Frete rateado para o produto = R$ 3,13
Como é feito o rateio de frete POR VALOR?
O rateio do frete é a divisão do valor do frete entre os produtos da Nota Fiscal de Saída (origem). O cálculo é feito considerando o VALOR de cada produto em relação ao VALOR do total da Nota Fiscal de Saída (origem), de forma percentual. Depois esse percentual é multiplicado ao valor total do Documento de Entrada (CTRC).
Exemplo:
Digamos que a NF de Saída (origem) tem um valor total de R$1.000,00, com 5 produtos, cada um com um valor diferente. O cálculo do frete será considerando os R$1.000,00, e o valor de frete cobrado no CTRC foi de R$ 25,00.
Frete calculado para a NF de Entrada (CTRC): R$ 25,00
NF de Saída, valor total: 1.000,00
Produto A: 70,00 = 7% do valor da NF
– Frete rateado para o produto = R$ 1,75
Produto B: 150,00 = 15,00% do valor da NF
– Frete rateado para o produto = R$ 3,75
Produto C: 350,00 = 35,00% do valor da NF
– Frete rateado para o produto = R$ 8,75
Produto D: 180,00 = 18,00% do valor da NF
– Frete rateado para o produto = R$ 4,50
Produto E: 250,00 = 25,00% do valor da NF
– Frete rateado para o produto = R$ 6,25
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PARAMETRIZAÇÃO E UTILIZAÇÃO
Para utilizar esta funcionalidade, primeiramente deve ser selecionado o critério a ser utilizado pelo sistema para o cálculo do rateio, em "Parâmetros do Estoque", conforme ilustra a figura 01.
Figura 01 - Novo parâmetro "Critério de Ratio de Frete".
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Então, deve-se cadastrar as referências "De/Para" para as CSTs de origem X destino, para Pis e Cofins, conforme demonstra a figura 02.
Menu: Estoque->Cadastros->Cadastros Diversos->De/Para: CSTs de Entrada e Saída
Figura 02 - Nova janela "De/Para: CSTs de Saída e Entrada".
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Após a filtragem do documento de origem, pressione o botão "Confirmar", figura 05.
Este processo sobrescreve qualquer rateio e quebras de itens que tenham sido feitos anteriormente.
Figura 05 - Janela de rateio - detalhe das CSTs de Origem e Destino.
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Figura 07 - Dados tributários do item.
Importante: Vale ressaltar que para o correto rateio dos valores com critério em "PESO", esta informação deve ser atribuída corretamente para o produto no "Cadastro de Produtos".
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